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Lo spettro che fa paura alle piccole imprese
di Franco Morganti
Corriere Economia - Corriere della Sera
Lunedì 22 ottobre 2007

Uno spettro si aggira per l'Europa, anzi per il mondo, visto che il Comitato che l'ha promosso è composto dalle banche centrali di tutto il G10: quello di Basilea 2. Gennaio 2008 incombe e non ci saranno altri rinvii. Banche e imprese saranno legate da un rapporto diverso, sempre più distante da quello di pura erogazione del credito e verso un ruolo di assistenza, controllo e consulenza. Nel mirino è la gestione poco prudente del credito e il quadro normativo con cui le banche valutavano i rischi delle aziende clienti.
Brambilla ricorda ancora quando la banca gli chiedeva solo garanzie reali, sue o di sua moglie. Ma poi non entrava nelle sue valutazioni di bilancio (salvo quelle patrimoniali) per capire quanto e in quanto tempo l'azienda avrebbe generato reddito e fosse stata in grado di ripagare il debito.
Tutto questo ora si chiama Basilea 1 e corrisponde al passato.
Con Basilea 2 le banche sono chiamate a requisiti patrimoniali sufficienti a coprire perdite inattese dovute a rischi di credito, di mercato e operativi, che a loro volta comprendono le frodi interne, quelle esterne, i rischi relativi ai rapporti di lavoro, alla clientela, ai danni materiali, tecnici o di conformità, Ma se le banche devono dimostrare di avere un coefficiente di solvibilità dell'8%, dovranno lavorare sia sul numeratore, il loro patrimonio, che sul denominatore, costituito dalle loro attività ponderate per classi di rischio. E' qui che compaiono le aziende clienti, di cui dovranno ora calcolare la probabilità di default per determinare il rating. Sul rating c'è discreta varietà di metodologie: le più elaborate permettono alle banche accantonamenti più bassi del fatidico 8%, ma richiedono informazioni più dettagliate e più frequenti sulle imprese clienti.
Pratiche sofisticate di rating saranno però possibili a grandi banche, in grado di mettere in gioco strutture adeguate. Le piccole banche potrebbero concentrarsi nel credito alle Pmi, con cui intrattengono rapporti fiduciari sul territorio, che conoscono da vicino, di cui valutano meglio il mercato. Brambilla tuttavia non potrà più limitarsi alla visitina annuale ai suoi banchieri, ma dovrà dimostrare quanto la sua azienda è capace di produrre reddito in relazione ai capitali impiegati: per migliorare il suo rating potrebbe essere spinto a cercare nuovi soci individuali o fondi di private equity, cosa spesso estranea alla mentalità delle aziende familiari. Non appena però vorrà cimentarsi in attività internazionali, le piccole banche locali non gli basteranno più. Avrà bisogno di partner finanziari con prospettive internazionali, che chiederanno rating più alti, informazioni maggiori e più dettagliate. E' così che Basilea 2 pensa di dare una scossa all'intero mercato partendo dalle banche.
Brambilla non si è mai tirato indietro di fronte alle sfide: gli dispiace tuttavia che il Ministero dell'Economia, nel redigere la Finanziaria 2008, si sia preso la briga di stabilire che i suoi interessi passivi, se superano il 30% del margine loro non siano detraibili. Preferirebbe essere lui a stabilire la capitalizzazione appropriata alla sua strategia, anziché farsela dettare dal Viceministro Visco.

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